청년도약계좌 5년 만기 이득의 구성 — 금리·비과세·정부기여금
최종 확인 2026-10-16최근 변경 내역
- 청년도약계좌 신규 가입이 2025년 12월 31일로 종료된 사실과 청년미래적금 갈아타기(특별중도해지) 절차를 반영하고, 신규 가입 기준으로 쓰인 일정 안내를 기존 가입자 기준으로 바꿨습니다. 서민금융진흥원 청년도약계좌 상품 안내(운영 종료 상품)
청년도약계좌의 이득은 세 가지 요소에서 각각 발생합니다. 첫째는 시중 금리보다 높게 설계된 적용 금리, 둘째는 이자소득세 15.4%가 부과되지 않는 비과세, 셋째는 소득 구간에 따라 정부가 지급하는 기여금입니다. 세 요소는 크기가 서로 다르며, 소득이 일정 수준을 넘으면 기여금은 지급되지 않습니다. 5년의 납입 기간을 감수할 가치가 있는지 판단하려면 세 요소를 분리해 보아야 합니다. 청년도약계좌는 「조세특례제한법」상 비과세 일몰로 2025년 12월 31일에 신규 가입이 종료되었으므로, 이 계산은 기존 가입자가 만기까지 유지할지 청년미래적금으로 갈아탈지 판단할 때 쓰입니다. 아래에서는 계산기가 사용하는 산식을 순서대로 설명합니다.
산식과 계산 단계
계산 방법
- 월 납입액에 납입 한도를 먼저 적용합니다입력한 금액이 월 70만 원을 넘으면 계산 전에 70만 원으로 조정합니다. 이는 계산기의 임의 규칙이 아니라 제도상 납입 한도이므로, 100만 원을 입력해도 계산에는 70만 원이 적용됩니다. 이 경우 화면에 보정 안내 문구가 함께 표시됩니다. 5년 누적 원금은 조정된 금액에 60개월을 곱해 구합니다.적용 월 납입액 = min(입력값, 70만 원) / 5년 원금 = 적용 월 납입액 × 60
- 총급여 구간별로 월 기여금을 정합니다2025년 1월 개편으로 모든 소득구간에서 매칭 한도가 월 70만 원까지 확대되었습니다. 총급여 연 2,400만 원 이하는 월 최대 3.3만 원(40만 원까지 6.0% + 40~70만 원 구간 3.0%), 3,600만 원 이하는 월 최대 2.9만 원, 4,800만 원 이하는 월 최대 2.5만 원, 6,000만 원 이하는 월 최대 2.1만 원(전 구간 3.0%)이 지급됩니다. 6,000만 원을 넘으면 기여금은 0원입니다. 기여금의 가장 큰 분기점은 구간 사이의 경계가 아니라 6,000만 원 선입니다.5년 기여금 총액 = 월 기여금 × 60개월 (최대 198만 원)
- 적금 이자는 단리 누적 계수 방식으로 계산합니다매월 납입금은 예치 기간이 서로 다릅니다. 첫 달 납입금은 60개월, 마지막 달 납입금은 1개월 동안 예치됩니다. 이를 모두 합하면 월 납입액에 60과 61을 곱하고 2로 나눈 값이 되며, 여기에 월 이율을 곱하면 총 이자가 됩니다. 계산기는 청년도약계좌에 연 6.0%를 적용하며, 이는 기본금리에 우대금리가 더해진 상태를 가정한 값입니다.이자 = 월 납입액 × 60 × 61 ÷ 2 × (연이율 ÷ 12)
- 시중 정기예금에만 이자소득세 15.4%를 차감합니다동일한 누적 계수 방식으로 이자를 구한 뒤, 그 이자의 15.4%를 세금으로 차감합니다. 청년도약계좌에는 이 차감 단계가 없습니다. 같은 이자 100만 원이라도 청년도약계좌는 100만 원이 그대로 남고, 정기예금은 84만 6천 원만 남습니다.정기예금 세후 이자 = 총이자 × (1 − 0.154)
- 양쪽 만기 수령액의 차액을 구합니다청년도약계좌는 원금에 이자와 기여금을 모두 더하고, 정기예금은 원금에 세후 이자만 더합니다. 두 값의 차이가 결과 화면의 추가 수령액입니다. 이 차액을 60개월로 나누면 월 평균 차이를 알 수 있습니다.추가 수령액 = (원금 + 비과세 이자 + 기여금) − (원금 + 세후 이자)
조건별 계산 사례
사례
사례 A. 월 70만 원 · 총급여 3,600만 원 · 시중 예금 3.5%
입력 조건납입 한도를 모두 채우는 기본 사례
적용 과정5년 원금 4,200만 원에 비과세 이자 641만 원, 정부 기여금 174만 원(월 2.9만 원)이 더해집니다. 같은 조건의 시중 예금은 이자에서 58만 원이 세금으로 원천징수됩니다.
산출 결과청년도약계좌 5,015만 원 vs 정기예금 4,516만 원 — 차액 +498만 원
498만 원 중 174만 원이 기여금, 나머지 324만 원이 금리 차이와 비과세 효과입니다. 이득의 약 65%는 기여금이 아니라 금리와 세금 구조에서 발생합니다. 기여금만으로 판단하면 이 계좌의 가치를 절반 이상 과소평가하게 됩니다.
사례 B. 월 40만 원 · 총급여 2,400만 원 · 시중 예금 3.5%
입력 조건사회초년생이 부담 가능한 범위에서 납입하는 사례
적용 과정원금 2,400만 원에 비과세 이자 366만 원, 기여금 144만 원(월 2.4만 원)이 더해집니다. 월 70만 원을 모두 납입했다면 추가 30만 원 구간에도 3.0%(월 0.9만 원)가 매칭되어 기여금이 198만 원으로 늘어납니다.
산출 결과청년도약계좌 2,910만 원 vs 정기예금 2,581만 원 — 차액 +329만 원
납입액은 사례 A의 절반 수준이지만 월 40만 원 구간까지 최고 매칭률 6.0%가 적용되어 144만 원의 기여금이 지급됩니다. 무리한 금액으로 시작했다가 해지하는 것보다 5년을 유지할 수 있는 금액을 선택하는 것이 유리하다는 근거입니다.
사례 C. 월 70만 원 · 총급여 6,800만 원 · 시중 예금 4.0%
입력 조건기여금 지급 구간을 벗어난 고소득 사례
적용 과정기여금은 0원이며, 원금 4,200만 원에 비과세 이자 641만 원만 더해집니다. 정기예금은 금리를 4.0%로 높게 가정해도 이자소득세 66만 원이 원천징수됩니다.
산출 결과청년도약계좌 4,841만 원 vs 정기예금 4,561만 원 — 차액 +279만 원
기여금이 없어도 청년도약계좌의 수령액이 279만 원 많습니다. 비교 대상 예금 금리를 4.0%로 높게 가정한 결과입니다. 비과세와 금리 차이만으로 이 정도 격차가 발생하므로, 소득이 높아 기여금을 받지 못하는 경우에도 이 계좌는 검토할 가치가 있습니다.
구간·유형별 기준 비교
기준표
납입액·소득 구간별 세후 차액 비교계산기 산출값
| 월 납입 | 총급여 | 비교 예금금리 | 5년 기여금 | 도약계좌 수령액 | 예금 수령액 | 차액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 40만 원 | 2,400만 원 | 3.5% | 144.0만 원 | 2,910만 원 | 2,581만 원 | +329만 원 |
| 70만 원 | 2,400만 원 | 3.5% | 198.0만 원 | 5,039만 원 | 4,516만 원 | +522만 원 |
| 70만 원 | 3,600만 원 | 3.5% | 174.0만 원 | 5,015만 원 | 4,516만 원 | +498만 원 |
| 70만 원(100만 입력 시 보정) | 5,000만 원 | 3.2% | 126.0만 원 | 4,967만 원 | 4,489만 원 | +478만 원 |
| 70만 원 | 6,800만 원 | 4.0% | 0.0만 원 | 4,841만 원 | 4,561만 원 | +279만 원 |
네 번째 행은 월 100만 원을 입력한 결과입니다. 납입 한도 70만 원으로 자동 조정되므로 원금은 세 번째 행과 같은 4,200만 원입니다. 마지막 행은 기여금이 0원인 구간이지만 차액이 279만 원입니다.
용어 설명
용어
- 정부 기여금납입액에 대응해 정부가 추가로 적립해 주는 금액입니다. 소득 구간에 따라 월 지급액이 달라지며 일정 소득을 넘으면 지급되지 않습니다.
- 비과세이자소득에 세금을 부과하지 않는 것입니다. 일반 예적금에서 원천징수되는 15.4%만큼이 수익으로 남습니다.
- 자유적립식매달 정해진 금액을 반드시 넣지 않아도 되는 적금 방식입니다. 한도 안에서 금액을 자유롭게 조절할 수 있습니다.
- 총급여액연간 급여에서 비과세 소득을 제외한 금액입니다. 원천징수영수증에 별도 항목으로 표시되며 가입 심사의 기준이 됩니다.
- 기준 중위소득가구 소득 요건을 판정할 때 쓰는 기준선입니다. 가구원 수에 따라 금액이 달라집니다.
- 우대금리기본금리에 추가로 더해지는 금리입니다. 급여이체, 카드 실적, 마케팅 동의 등 은행이 정한 조건을 충족해야 적용됩니다.
- 이자소득세이자에 부과되는 세금으로 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합해 15.4%입니다. 일반 예적금에서는 지급 시점에 원천징수됩니다.
