재산이 매달 소득으로 바뀌는 계산 — 소득인정액이라는 숫자의 정체
최종 확인 2026-09-17기초연금 상담 창구에서 가장 많이 나오는 말이 "저는 월급도 없는데 왜 안 되나요"입니다. 답은 소득인정액이라는 개념에 있습니다. 이 제도는 통장에 들어오는 돈만 소득으로 보지 않습니다. 살고 있는 집도, 예금 잔고도 일정한 비율로 매달 소득이 발생하는 것처럼 환산해서 더합니다. 그러니 현금 수입이 0원인 어르신도 집 한 채 때문에 탈락할 수 있고, 반대로 대출이 많으면 그만큼 재산에서 빠져 통과하기도 합니다. 이 계산기는 소득과 재산이 어떤 경로로 하나의 월 금액으로 합쳐지는지를 단계별로 보여 줍니다.
계산기가 돌리는 산식, 단계별로 뜯어보기연산 로직
- 근로소득은 두 번 깎아서 반영합니다월 근로소득에서 먼저 기본공제 110만 원을 뺍니다. 남은 금액에서 다시 30%를 덜어 내 70%만 소득으로 잡습니다. 그래서 월 120만 원을 벌어도 소득평가액은 7만 원에 그칩니다. 일해서 버는 돈에 대해서는 상당히 관대하게 설계돼 있다는 뜻입니다.근로소득 평가액 = (월 근로소득 − 110만 원) × 70%
- 국민연금과 기타소득은 공제 없이 그대로 더합니다사업소득, 임대소득, 사적연금, 그리고 국민연금 수령액은 공제 장치가 없습니다. 받은 금액 전부가 소득평가액에 들어갑니다. 같은 100만 원이라도 근로소득이면 거의 반영되지 않고 연금소득이면 100만 원이 그대로 잡히는 비대칭이 여기서 생깁니다.소득평가액 = 근로소득 평가액 + 기타소득 + 국민연금
- 부동산은 지역별 기본재산액을 먼저 빼고 남깁니다대도시 1억 3,500만 원, 중소도시 8,500만 원, 농어촌 7,250만 원을 공시가격에서 먼저 덜어 냅니다. 같은 3억 원짜리 집이라도 서울에 있으면 1억 6,500만 원이 남고 군 지역에 있으면 2억 2,750만 원이 남습니다. 지역에 따라 유리한 쪽이 뒤집히는 이유입니다.순 부동산 = max(공시가격 − 지역별 기본재산액, 0)
- 금융재산은 2,000만 원을 빼고, 부채는 전액 차감합니다예적금·주식·보험 환급금 등을 합쳐 2,000만 원을 공제합니다. 그리고 순 부동산과 순 금융재산, 일반 승용차 가액을 모두 더한 다음 부채를 뺍니다. 부채는 공제 한도 없이 전액이 빠지기 때문에, 대출이 있는 가구는 재산 환산액이 크게 줄어듭니다.순 재산 = max(순 부동산 + 순 금융재산 + 차량가액 − 부채, 0)
- 남은 재산에 연 4%를 곱해 12로 나눕니다순 재산이 매년 4%의 수익을 낸다고 가정하고 월 단위로 쪼갭니다. 1억 원이 남으면 월 333,333원이 소득으로 잡히는 셈이죠. 현금이 한 푼도 안 들어와도 이 금액이 소득인정액에 더해집니다. 다만 3,000cc 이상이거나 고가인 자동차는 이 환산을 거치지 않고 차량가액 전액이 월 소득으로 직결됩니다.재산의 월 소득환산액 = 순 재산 × 4% ÷ 12
- 두 값을 합친 뒤 선정기준액과 비교하고, 통과하면 감액을 점검합니다소득평가액과 재산 환산액을 더한 것이 소득인정액입니다. 이 값이 선정기준액 이하여야 수급이 시작됩니다. 통과해도 끝이 아닙니다. 부부가 함께 받으면 각자 20%가 깎이고, 국민연금이 기준선을 넘으면 초과분의 절반만큼 기초연금이 줄며, 연금을 받아 소득이 선정기준액을 넘어서면 그만큼 다시 조정됩니다.소득인정액 = 소득평가액 + 재산 환산액 / 수급 = 소득인정액 ≤ 선정기준액
조건별 실전 시뮬레이션 비교사례 비교
사례 A. 만 68세 단독가구, 대도시 거주, 월 120만 원 근로
입력 조건국민연금 35만 원 / 공시가 2.2억 주택 / 금융재산 2,500만 원 / 부채 3,000만 원
적용 과정근로 120만 원은 공제를 거쳐 7만 원만 반영되고, 국민연금 35만 원이 그대로 더해집니다. 부동산은 기본공제 후 8,500만 원, 금융은 500만 원이 남았다가 부채 3,000만 원을 빼 순 재산 6,000만 원, 월 환산 20만 원이 됩니다.
산출 결과소득인정액 월 620,000원 (선정기준액의 29.1%) / 기초연금 월 334,810원 전액 수령
일을 하고 있는데도 감액이 전혀 없습니다. 근로소득 공제가 두 겹으로 작동한 덕분이죠. 부채 3,000만 원이 월 환산액을 10만 원 낮춰 준 것도 함께 작용했습니다.
사례 B. 만 72세 부부 동시 수급, 농어촌 거주
입력 조건국민연금 60만 원 / 공시가 1.5억 주택 / 금융재산 3,000만 원 / 부채 없음
적용 과정농어촌 기본공제 7,250만 원을 빼 부동산 7,750만 원, 금융 1,000만 원이 남아 월 환산 291,666원이 나옵니다. 국민연금 60만 원을 더하면 소득인정액은 891,668원으로, 부부 선정기준액 340만 8천 원에 한참 못 미칩니다.
산출 결과부부 합산 월 535,680원 (각 267,840원) / 연 6,428,160원
기준선은 여유롭게 통과했는데도 1인당 금액은 단독가구보다 66,970원 적습니다. 부부 20% 감액은 소득과 무관하게 적용되는 정액 조정이기 때문입니다.
사례 C. 만 70세 단독가구, 국민연금 월 80만 원 수령
입력 조건중소도시 / 공시가 1억 주택 / 금융재산 1,000만 원 / 근로소득 없음
적용 과정부동산은 기본공제 8,500만 원을 빼 1,500만 원, 금융은 2,000만 원 공제로 0원이 되어 월 환산 5만 원입니다. 소득인정액은 850,001원으로 기준선을 훌쩍 통과하지만, 국민연금이 502,215원을 넘어 초과분 297,785원의 절반이 기초연금에서 깎입니다.
산출 결과소득인정액 월 850,001원 / 기초연금 월 185,918원 (연계감액 적용)
사례 A보다 소득인정액이 23만 원 많을 뿐인데 기초연금은 14만 8천 원이나 적습니다. 차이를 만든 건 금액이 아니라 소득의 종류입니다. 같은 돈이라도 국민연금으로 들어오면 연계감액이라는 별도 장치가 한 번 더 작동합니다.
구간별·유형별 핵심 기준 대조표기준 대조표
조건별 소득인정액과 실제 수령액계산기 실제 산출값
| 조건 | 소득평가액 | 재산 환산액 | 소득인정액 | 월 수령액 |
|---|---|---|---|---|
| 68세 단독 · 대도시 · 근로 120만 | 420,000원 | 200,000원 | 620,000원 | 334,810원 |
| 72세 부부 · 농어촌 · 연금 60만 | 600,001원 | 291,666원 | 891,668원 | 535,680원(합산) |
| 70세 단독 · 중소도시 · 연금 80만 | 800,001원 | 50,000원 | 850,001원 | 185,918원 |
| 66세 단독 · 대도시 · 부동산 6억+금융 1억 | 400,001원 | 1,816,667원 | 2,216,668원 | 0원 |
| 67세 단독 · 고급 자동차 6,000만 원 | 300,001원 | 60,000,000원 | 60,300,001원 | 0원 |
맨 아래 줄을 보면 고급 자동차의 무게가 드러납니다. 4% 환산을 거치지 않고 차량가액 6,000만 원이 통째로 월 소득으로 잡혀 선정기준액의 28배가 되어 버립니다.
헷갈리는 핵심 용어 한 줄 정리용어 사전
- 소득인정액소득평가액과 재산의 소득환산액을 더한 금액입니다. 기초연금 수급 여부를 판단하는 단 하나의 기준값입니다.
- 선정기준액수급 대상을 가르는 소득인정액의 상한선입니다. 65세 이상 인구 중 일정 비율이 받을 수 있도록 매년 정해집니다.
- 소득평가액근로소득에 공제를 적용한 금액과 사업·임대·연금 등 기타소득을 합한 값입니다.
- 재산의 소득환산액부동산과 금융재산 등에서 매달 일정한 소득이 발생한다고 보고 환산한 금액입니다. 연 4%를 12로 나눠 계산합니다.
- 기본재산액 공제거주에 필요한 최소한의 재산을 인정해 주기 위해 지역별로 정해진 금액을 재산에서 먼저 빼 주는 제도입니다.
- 부부 감액부부가 모두 기초연금을 받을 때 각자의 연금액을 일정 비율 줄이는 조정입니다. 소득 수준과 관계없이 적용됩니다.
- 소득역전방지 감액기초연금을 받아 오히려 수급하지 않는 사람보다 총소득이 많아지는 상황을 막기 위해 연금액을 조정하는 장치입니다.
- 국민연금 연계감액국민연금 수령액이 일정 수준을 넘으면 그 초과분에 비례해 기초연금액을 줄이는 조정입니다.